作为“领先实践”工作的一部分，GIH与Norton Rose Fulbright（一家全球律师事务所）合作编制政府和社会资本合作（PPP）合同风险分配报告（2016版），报告所述矩阵展示了典型PPP交易中政府和社会资本之间的风险分配以及缓解措施，以及典型的政府支持安排，并且专门为运输、能源及供水与卫生行业的12个特定项目类型编制了独立矩阵。

编制本工具集的目的在于向打算与私营部门运营方和行业专业人士签订服务协助合同的供水部门提供指导，指导内容包括如何构建私营部门参与小型供水项目建设的合同（下文简称“PSP”合同）和招标文件框架。本工具集主要针对向总人口介于1000-10000之间、人口密度足以适合采用网络方案但规模不足以将其纳入集中网络的居民区提供服务的小型供水项目。此类项目的管理和监管职责一般由资源不太充足且需要更明确、更简化指导的地方行动主体承担。

本工具集侧重介绍小型供水项目的PSP合同。

Related Information:

Risk Mitigation Mechanisms

Tracking Reference:

WSP_PPP_Toolkit_2018_CN

各领域规章在PPP项目中起到了关键作用，且如果不参考已有的管理体系，则将无法实现各领域规章治理。本部分研究了设计管理框架时需要考虑的主要问题，然后提供了关于领域规范的材料的链接。本部分的目的并非是成为规范的最终参考，而是对管理设计的介绍。关于规范的一个关键活动就是基础设施规章管知识体系。

见下文例子：(i)现有水/废水系统的特许经营权；以及(ii)水及废水处理厂新建/大范围翻新的DBO及BOT

如果政府希望改善其公用设施的性能，则可能会通过 “ 协议 ” 部分讨论的某种 PPP 项目方式，让私营机构来完成。

但是，让私营机构加入可能是不可行的、不实际的或不需要的，如“政府目标”部分所述。

在此类情况下，政府需要考虑其是否能够通过领域改革或重组来提高性能。一旦资产被限制且 绩效 标准建立起来，那么这可能是实现私营机构参与的第一步，或其本身就是一种解决方案。

下文描述了领域改革的不同形式以及有用的链接：

• 运行良好的公用设施机构的特征

• 公用设施机构改革

• 公用设施机构重组

• 企业化

普通交通运输

• 印度的政府和社会资本合作——工具包——PPIAF，世界银行与AusAID：本工具包提供了相关的工具、方法和流程，可帮助政府/机构强化

政府如何对PPP项目进行审批、授予、监督和管理？

政府和供应商之间的接口是PPP项目成功的关键。政府的参与在规划设计阶段以及执行和监督阶段都是非常重要的，且应当尽早确定需要/应当由哪些政府机构参与到项目的不同阶段中。

组织无效则会增加项目成本，且政府工作流程的规定和透明度缺失，则会增加投资者和开发商的不确定性，且会成本增加成本或造成项目推迟或停止。

下文列出了需要考虑的一些主要问题：

• 哪些政府机构需要参与项目的审批？
• 项目授予机构是否有权授予项目？
• 项目授予机构有什么法律地位？
• 现在/以后有哪些管理或其他合同监督机制？

哪些政府机构/部门需要参与项目的审批？

在项目一开始，就要加你审批流程，从而避免项目的推迟和重复设计：

税收问题

东道国的税收法律对于政府和社会资本合作项目的盈利能力有直接影响，因此需要得到潜在服务供应商/投资者及东道国政府的考虑，以保证项目的可行。投资者及政府可能有兴趣的一些税收问题包括：

运营商及其投资者或贷方将希望保证PPP项目收入的稳定性，并保证预计的资本回报和新投资的回报。

如收入是来自于单一的消费者，如政府或某公用设施机构，那么与收入来源有关的法律问题将受到限制。如果运营商或项目公司是直接从客户处获取收入的，那么将会出现更复杂的问题。

下文列出了可能会出现的一些法律问题：

每个国家的法律体系都有其自身的法源，并且会更加倚重其中一些法源。在开发基础设施项目时，重要的一点就是了解在东道国使用的法源，及其相对的权重。下文是最常见的法源.